پول شویی بين المللي و آثار آن در تخریب بازار تجارت جهانی94

پایان نامه پول شویی بين المللي و آثار آن در تخریب بازار تجارت جهانی94

دانلود پایان نامه رشته حقوق با موضوع پول شویی بين المللي و آثار آن در تخریب بازار تجارت جهانی94 با فرمت ورد و قابل ویرایش از ماهان داک

چکیده

به جرات می توان گفت که امروزه یکی از بزرگترین و در عین حال پنهان ترین جرایمی که اقتصاد و به طبع آن اجتماع را نشانه گرفته جرم پول شویی است. این پدیده با توجه به ماهیت فراملی و سازمان یافته ای که در جهان حاضر یافته است، علاوه بر خطرات و هزینه های اجتماعی ، آثار زیانبار اقتصادی قابل توجهی نیز به همراه دارد. امروزه پول شویی، بخش بزرگی از جرایم مالی را تشکیل می دهد و حتی شاید بتوان گفت که پول شویی تمام جرایم مالی را برعهده می گیرد، چرا که هر نوع جرمی که اتفاق بیفتد و از آن پول یا مالی به دست آید، پول کثیف است وهر نوع بهره برداری از آن پول و مال ، پول شویی محسوب می شود .

با این نگاه، گستره جرم پول شویی بسیار وسیع است. از طرف دیگر در کشور ما و حتی در سطح جهانی تصور بر این است که پول شویی فقط می تواند در بانک ها اتفاق بیفتد که این دیدگاه، در خصوص مبارزه با پولشویی بسیار فاجعه آور خواهد بود. زیرا در این صورت تمام تلاش ها در راستای مبارزه با پول شویی تنها معطوف به بانک ها خواهد شد و از سایر بخش های اقتصادی غفلتی آگاهانه صورت می پذیرد.

شیوه های پول شویی که توسط سازمان های بین المللی در سمینارهای مختلف گزارش می شود روز به روز از شیوه های بانکی فاصله گرفته و به سمت انواع بنگاه های اقتصادی سوق یافته است.

نمونه بارز آن انتقال اسناد مالکیت خانه، ماشین و دیگر اسناد غیر منقول در مقابل خرید مواد مخدر است که در سطح جهانی به کرات مشاهده می گردد از این رو جمله معروف مامورین مبارزه با پول شویی را که پول شویی همیشه و همه جا امکان پذیر است، نباید هرگز فراموش نمود .

پول شویی فرایندی حیاتی برای انجام جرایم مهم و عمده است و امکان گسترش فعالیت های غیر قانونی برای قاچاقچیان مواد مخدر و کالا را فراهم می نماید. علاوه بر این هزینه های دولت را به دلیل نیاز به تدوین و اجرای قانون و هزینه های بیشتر برای مراقبت های بهداشتی و درمانی مانند معتادان مواد مخدر افزایش می دهد .

بخش بزرگي از فعاليت پول شويان مربوط به جرايم مواد مخدر است و تهديدها و اثار مخرب مواد مخدر بر هيچ كس پوشيده نيست، چرا كه اعتياد معضل بزرگ جهان امروز و بلايي اجتماعي است كه به آسيب هايي از جنبه هاي متعدد اقتصادي، سياسي، فرهنگي، رواني، اخلاقي و حقوقي ختم مي شود.

امروزه تعيين و تثبيت پول شويي دشوار است، زيرا پول شويان طرح هاي بسيار مختلف، شامل استفاده از انواع تكنيك هاي پيشرفته و به هم پيچيده براي انتقال وجوه به كشورهاي مختلف از يك موسسه مالي به موسسات ديگر استفاده كرده و در تبديل وجوه به انواع مختلف ابزارهاي مالي و دارايي ها، داراي تخصص و تبحر زيادي شده اند.

برپايي گروه جرايم سازمان يافته در جامعه به تحقق ساير بافت هاي پيچيده ي جنايتكاري كمك كرده است. تهديدهاي دراز مدت و گسترده آن، اقتدار دولتها، ثبات اقتصادشان، ساختارهاي مالي و سيستم عدالت كيفري را تضعيف مي كند.اين جرم فراملي پول شويي است كه گروه جرايم را سازماندهي كرده و از تشكيل گروه هاي مواد مخدر، قاچاق اعضاي بدن و ساير حوزه هاي رو به رشد فعاليت هاي كيفري گرفته وتا دائمي كردن حضورشان، توسعه عملياتشان و رسمي كردن جايگاهشان به عنوان مافيا را پوشش مي دهد.وا‍ژه پول شويي ترجمه دقيق كلمه Money Laundering است و معناي تطهير كردن و تميز كردن مي دهد.

در كشور ما رساله ها و پايان نامه هايي كه در زمينه مبارزه با پول شويي به رشته تحرير درآمده اند با همين رويكرد قديمي و بانك محور به موضوع مبارزه با پول شويي پرداخته اند و تدويني كه به اين موضوع از منظر سوء استفاده ساير بنگاه هاي اقتصادي در جهت پول شويي باشد، نگاشته نشده است.[1]

[1] -صفدري اكبر، پولشويي و مبارزه با آن در موسسات خدماتي، توليدي و تجاري، چاپ دوم 1393،نشر افق بي پايان ص 15

 

فهرست مطالب

چکیده 1

مقدمه. 3

الف- بيان مسئله: 3

فصل اول : 9

پول شویی و مفاهیم آن. 9

. تاریخچه و خاستگاه اصطلاح پول شویی. 9

2. 1. مفهوم پول شویی. 10
3. 1. مفهوم پول كثيف.. 12
4. 1. انواع پول. 13
5. 1. مكان هاي مناسب پول‌شويي. 14
6. 1. آمار پول كثيف.. 14
7. 1. ايران و ريسك پول‌شويي. 15
8. 1. اهداف مجرمان از ارتكاب جرم پول‌شويي. 16
9. 1. انواع پول‌شويي: 16
10. 1. مراحل پول شویی. 18

11-1- جرايم منشأ پول‌شويي. 20

12. 1. ويژگي هاي جرم پول‌شويي: 21
13. 1. رابطه جرم پول‌شويي و تأمين مالي تروريسم. 24
14. 1. روش های پول شویی. 25

فصل دوم: 34

آثار جرم پول شویی بر اقتصاد و بازار 34

تجارت جهانی. 34

آثار سوء جرم پول شويي-. 34

2-2  تأثيرات پول شويي بر بخش عمومي اقتصاد: 40

3-2-‌ تأثيرات پول شويي بر بخش پولي اقتصاد: 42

4-2- تأثيرات پول شويي بر بخش مالي اقتصاد: 44

5-2-  تاثیرات پول شویی در بخش گمرك: 47

6-2- پول شویی و نظام مالیاتی (كاهش درآمد دولت): 54

فصل سوم: 58

سازمانها و تشکیلات مبارزه کننده با 58

پول شویی در سطح دنیا 58

1-3- گروه اقدام مالی (FATF) 58

4-3- گروه ناظران فنی بانکداری ساحلی (OGBS): 73

5-3- کنوانسیون جلوگیری از تامین بودجه تروریسم (کنوانسیون نیویورک ): 74

6-3- کنوانسیون سازمان ملل متحد علیه جرایم سازمان یافته فراملی (کنوانسیون پالرمو): 75

7-3- گروه پمپیدو شورای اروپا: 75

9-3- گروه اگمونت برای ممانعت از پول شویی: 77

10-3- گروه ولسبورگ: 78

11-3-انجمن بین المللی نظار بیمه (IAIS): 81

12-3- سازمان بین المللی کمیسیون اوراق بهادار (IOSCO): 82

13-3- تشكيلات مرتبط با امور مبارزه با پول شويي در ايران: 83

فصل چهارم: 87

اصول مبارزه با پول شویی در ایران. 87

1. 4. اصول مبارزه با پول شویی. 87
2. 4. وظايف و اصول الزامي براي بانکها و مؤسسات اعتباري در مبارزه با پو ل‌شويي: 92

فصل پنجم: 127

نمونه هایی از پول شویی. 127

نتيجه گيري.. 143